[franckt13]

Voilà mon problème que je vous soumets via un exemple.
J'ai une facture EDF qui s'élève à 125.43€ TTC, avec un montant HT de 106.85€ et une TVA de 18.58€.
Cette TVA résulte d'une somme de TVA différente (de 19.6% sur la consommation, les prestations et une partie des taxes locales ---- de 5.5% sur l'abonnement et sur une autre partie des taxes locales).

Dans BNC express, voir l'image ci-dessous, je décide que 30% de mes factures EDF sont dédiées à mon activité pro (compte soumis à une TVA unique de 19.6%)


Et quand je saisis cette écriture, voilà ci-dessous ce que cela donne la ventilation :


Qui peut m'expliquer comment est calculé le montant de la TVA indiqué à 6.17€ ? Sachant que si on la calcule sur papier, on arrive à une TVA s'élevant à 5.58€
--> 30% de 106.85 HT = 32.05€ HT
--> 30% de 125.43 TTC = 37.63€ TTC
soit TVA = 37.63 - 32.05 = 5.58€

Est-ce que je me trompe ? dans ce dernier calcul ? dans la façon de saisir cette écriture ? dans la façon de définir le compte "edf" ?
Dois-je par exemple ne pas soumettre ce compte à la TVA et indiquer dans la saisie de l'écriture la valeur de 5.58€ directement ?

Question supplémentaire : dans la colonne "sortie" de l'écran de saisie des écritures (toujours dans mon exemple), est-ce du H.T. ou du TTC ? Est-ce que cela dépend du fait d'avoir spécifié à la création si la comptabilité était tenue en HT ou en TTC ?

Merci de bien vouloir m'aider.
Cordialement.

[hmg]

Bonjour,

Vous ne pouvez pas assujetir EDF à une TVA automatique de 19.60%.

Le logiciel ne présente pas des écritures débit/crédit.

Ici, il vous indique le détail du TTC (125,43) réparti entre :
- 87,80 TTC en non pro
- 37,63 HT en pro (rappel : montant erroné)
- 6,17 TVA en pro (rappel : montant erroné devrait être 5,5
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Cordialement,

- HMG - hmg_71@yahoo.fr
Expert comptable - Paris - www.hmgec.com
Pensez à regarder le contexte et la date des réponses.
Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.