[atou]

Bonjour,

A l'arrêté du 31/12/08, j'ai passé les ecritures de charges sociales suivantes (je m'etais fait une augmentation de salaires et je savais que j'allais payer plus de charges) :
648800 : debit : 1000
438100 : credit : 1000

Au 31/12/09, j'ai reçu les montants des charges sociales qui ne sont que de 800 qui ont été prélévé directement sur mon compte.

Mais je ne sais pas quelles ecritures passer pour reguliariser tout cela. Quelqu'un peut il m'aider ?

Merci de vos reponses
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atou

[CEPC]

Bonjour

Cette écriture de 100 euros est une provision dans la mesure ou le montant exact n'était pas connu
Il faut tout simplement la repasser à l'envers au 01 Janvier de l'année suivante et passer la même écriture pour le bon montant de 800 €uros.

A votre disposition

Cabinet CEPC

[atou]

Bonjour

Merci de votre reponse.

Quand vous dites, repasser la même ecriture, cela veut il dire :
- remettre au debit du 648 : 800
- remettre au credit du 438 : 800

Dans ce cas, je me retrouve avec un solde crediteur de 200 du compte 648 et un solde debiteur de 200 du 438.
Un solde crediteur de 200 sur un compte 6 n'est il pas anormal ?
Comment dois je faire pour solder le compte 438 ?
Et l'ecriture de la banque ? les prelevements de 800 ?

Merci encore
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atou