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Placement de tresorerie

RomEvol

55 Messages

actif
05/06/2007 à 19:48

Bonjour

Pour ne pas laisser ma tresorie inactive j'ai decide de la faire travailler en la placant dans un fond monetaire (bon 2.6% c'est pas enorme mais c'est mieux que rien...).
Je suis en EURL/IS

Comment faut il gerer cela d'un point de vu comptable ?

Achat Fond monetaire :
Credit 5121 (compte de banque)
Debit Compte 5XX (503 ??) ?

Vente du fond :
Credit Compte 5XX (503) / 512(banque) +
compte pour les plus values -> lequel ?
Debit 5121 (Compte de banque)

merci

hmg

25642 Messages

Grand Maître
05/06/2007 à 20:05

Bonjour,

508x plutôt.

Les produits financiers sont à classer dans les 76x.

Cordialement,

- HMG - hmg_71@yahoo.fr
Expert comptable - Paris - www.hmgec.com
Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.

RomEvol

55 Messages

actif
06/06/2007 à 08:06

Merci HMG pour votre reponse

Donc si au 1er Janvier je place 10 000 Euros de tresorerie je devrais ecrire:

01/01/2007:
512X Banque : Credit de 10 000
508X : Debit de 10 000

Au 31 decembre les fonds places ont une valeur de 10 250 et je les remets en banque

31/12/2007:
508X : Credit 10000
76X : Credit 250
512X : Debit 10 250

Maintenant si je ne vend pas le fond mais qu'il prend de la valeur (jour apres jour) faut il mettre regulierement a jours le compte 508X (et si oui a quelle frequence). Avec une ecriture du style

Pour une prise de valeur de 10 000 a 10 100 en 3 mois:

76X : Credit 100
508X : Debit 100


Merci

Romain

hmg

25642 Messages

Grand Maître
06/06/2007 à 15:19

Bonjour,

Les plus values latentes (non réalisées) ne s'enregistrent pas en comptabilité. Par contre, il faut en tenir compte en fiscalité.

Cordialement,

- HMG - hmg_71@yahoo.fr
Expert comptable - Paris - www.hmgec.com
Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.

jackbauer

7 Messages

nouveau
21/12/2011 à 14:01

Bonjour,
Est-il possible de faire un placement sur des "super" livrets (type 5% pendant 3 mois..), si oui comment cela se gère au niveau comptable ?
Je sais qu'il y a eu d'autres postes sur le sujet, mais je n'ai pas eu de réponse claire.
Merci par avance.

apremont

309 Messages

impliqué
21/12/2011 à 21:40

je me rajoute à ce post, je suppose que l'EURL ne peut pas placer sur les "super" livret à 5% mais moi comme particulier oui... est ce que la société peut me prêter 10 000 euros - que je place - ensuite je rembourse la société au bout de 3 mois? :shock:

Calimero

3616 Messages

Grand Maître
21/12/2011 à 23:46

apremont a écrit :je me rajoute à ce post, je suppose que l'EURL ne peut pas placer sur les "super" livret à 5% mais moi comme particulier oui... est ce que la société peut me prêter 10 000 euros - que je place - ensuite je rembourse la société au bout de 3 mois? :shock:
Non, c'est une convention interdite.

jackbauer

7 Messages

nouveau
23/12/2011 à 18:45

Et un placement sur un compte à l'étranger ?

hmg

25642 Messages

Grand Maître
24/12/2011 à 10:36

Bonjour,

L'activité d'une entreprise ne peut être jouer en Bourse.

Si vous perdez cet argent, cela ne fera pas disparaître vos dettes TVA et sociales. Il faut être prudent avec l'argent de votre entreprise.

Cordialement,

- HMG - hmg_71@yahoo.fr
Expert comptable - Paris - www.hmgec.com
Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.

yad

2 Messages

nouveau
26/02/2013 à 20:21

Bonjour,

Je viens de tomber sur ce poste qui date un peu, mais est pile-poil dans ma problématique.

Quand vous dites que l'activité d'une entreprise ne doit pas être jouée en bourse, vous voulez dire que c'est légalement impossible ou bien que c'est juste imprudent ?

Parce qu'admettons que j'ai des charges prévisonnelles de 100 et que j'ai 200 de tréso.
Je dois pouvoir mettre 100 en bourse ou ailleurs sans que cela ne pose de problème ?

findus

3822 Messages

Grand Maître
26/02/2013 à 22:47

à mon avis tu peux acheter des obligations sans trop de problème après l'imposition est assez élevée donc bon pas simple de placer notre cash

EURL / IS depuis 2008

MASTER_GIO

197 Messages

impliqué
27/02/2013 à 10:45

Bonjour,

Pareil pour moi j'envisageai de placer un faible partie de ma tréso (10%) sur un compte de traiding de devises

vdaxeis

527 Messages

impliqué
01/03/2013 à 12:56

Bonjour,

Je viens de recevoir une note de mon EC m'avertissant que les interets sur compte courant seront désormais imposés sur IR à 24% (sauf si revenu fiscal de ref < 25000 pour une part, 50000 pour 2 parts).

Si d'autres EC pouvaient confirmer/compléter mes dires
Merci

Benoit F.

110 Messages

très actif
01/03/2013 à 14:02

vdaxeis a écrit :Bonjour,

Je viens de recevoir une note de mon EC m'avertissant que les interets sur compte courant seront désormais imposés sur IR à 24% (sauf si revenu fiscal de ref < 25000 pour une part, 50000 pour 2 parts).

Si d'autres EC pouvaient confirmer/compléter mes dires
Merci
Dans ce cas, n'est ce pas une rémunération personnelle de l'argent qu'on a prêté à l'entreprise ?
Ce qui est différent d'un placement de trésorerie de l'entreprise, où c'est l'entreprise qui touche les intérêts.

hmg

25642 Messages

Grand Maître
01/03/2013 à 15:12

Benoit F. a écrit :[quote:257e63baca="vdaxeis"]Bonjour,

Je viens de recevoir une note de mon EC m'avertissant que les interets sur compte courant seront désormais imposés sur IR à 24% (sauf si revenu fiscal de ref < 25000 pour une part, 50000 pour 2 parts).

Si d'autres EC pouvaient confirmer/compléter mes dires
Merci
Dans ce cas, n'est ce pas une rémunération personnelle de l'argent qu'on a prêté à l'entreprise ?
Ce qui est différent d'un placement de trésorerie de l'entreprise, où c'est l'entreprise qui touche les intérêts.[/quote]
En effet.

Les revenus de placements de la société sont inclus dans sont résultat.

Cordialement,

- HMG - hmg_71@yahoo.fr
Expert comptable - Paris - www.hmgec.com
Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas.