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11/04/19 à 12:07
Forgaria
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Messages: 26
Bonjour !

Je suis le gérant d'une entreprise (EIRL IS) soumise au régime simplifié de TVA.

Ma société a été crée en 2017.

En 2018, j'ai payé 8000€ de TVA.

Cependant, la comptabilité à la clôture 2018 (année civile) laisse apparaitre une TVA exigible de 13000€.

Comment cela se passe-t-il lors de la déclaration 2019 ?

Si j'ai bien compris, je vais devoir régulariser la différence de 5000€ afin de solder 2018 puis payer mes deux acomptes en juillet et en décembre 2019 sur cette base de 13000€ ?

J'ai bon ?

Si oui, quand doit intervenir le règlement des 5000€ ?

Merci !

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11/04/19 à 15:37
htnfr
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Messages: 584
Il faut déclarer la TVA (et payer) pour 2018 avant Mai 2019.

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11/04/19 à 15:42
Forgaria
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Messages: 26
htnfr a écrit:
Il faut déclarer la TVA (et payer) pour 2018 avant Mai 2019.


Bonjour et merci de votre réponse !

Certes, mais comme je n'avais pas le montant final de ma TVA 2018, c'était impossible.

D'où ma question.

Smile

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11/04/19 à 16:19
mixomatose
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Les paiments de 2018 ne sont que des avances. Il faut régulariser en faisant une déclaration annuelle CA12.


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11/04/19 à 16:22
Forgaria
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mixomatose a écrit:
Les paiments de 2018 ne sont que des avances. Il faut régulariser en faisant une déclaration annuelle CA12.


Merci de votre réponse !

J'aurai donc 5000€ + 55% de 13000€ (soit 7150€) à payer en juillet puis le reste (soit 5850€) en décembre si je comprends bien ?

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11/04/19 à 16:30
mixomatose
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Grand Maître
Inscrit le 12 Fév 2008
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Non, on parle de solder la TVA due sur 2018 (TVA encaissée - TVA déductible) à solder entièrement (moins acompte payés en 2018) avant le 5 mai (déclaration à faire plutot).
Ensuite, en effet, dans un second temps, il y a les acomptes 2019 basés sur le réel 2018.


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11/04/19 à 16:38
Forgaria
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mixomatose a écrit:
Non, on parle de solder la TVA due sur 2018 (TVA encaissée - TVA déductible) à solder entièrement (moins acompte payés en 2018) avant le 5 mai (déclaration à faire plutot).


C'est là où je ne saisi pas... Confused

En mai 2018, j'ai déclaré 8000€ de TVA (chiffres 2017 donc). Cette somme a été payé.

En fin d'année 2018, ma TVA réellement due est de 13000€.

Comment le reliquat est-il géré ? Quand devrais-je le payer ? En plus de l'acompte de juillet ?

Ma question peut paraitre triviale mais je suis complètement perdu !

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11/04/19 à 17:09
François1
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Messages: 2415
Forgaria a écrit:

Comment le reliquat est-il géré ? Quand devrais-je le payer ? En plus de l'acompte de juillet ?


Non, vous devrez payer au mois de Mai. Mixomatose vous a tout détaillé plus haut.

Avez vous fait votre déclaration CA12 au titre de 2018 ?

--
François

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11/04/19 à 17:14
Forgaria
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Messages: 26
François1 a écrit:
Forgaria a écrit:

Comment le reliquat est-il géré ? Quand devrais-je le payer ? En plus de l'acompte de juillet ?


Non, vous devrez payer au mois de Mai. Mixomatose vous a tout détaillé plus haut.

Avez vous fait votre déclaration CA12 au titre de 2018 ?

--
François


Merci de votre réponse !

Non, pas encore.

J'attendais de mieux comprendre le mécanisme pour m'y atteler.

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11/04/19 à 17:19
mixomatose
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Grand Maître
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Messages: 6890
La CA 12 n'a strictement rien à voir avec la TVA prévisionnelle de 2019.

Moi, je l'ai toujours faite en ligne sur l'espace pro des impots, et un peu plus tard, les impots prélèvent le montant du sur le compte de l'entreprise (si on l'a renseigné).
C'est simple.


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